投资资产管理信息系统
一、产品概述
企业工程项目的建设周期一般都较长，从立项到建设再到最终验收结项，短则需要几个月，长则需要几年，单纯依靠人工对项目进行管理具有明显瓶颈，存在项目进度确认难、期间费用分摊不合理、资产转资滞后等问题，项目金额超投资计划往往后之后觉。
- 项目计划构成、项目开发进展、工程实施进度、已付款信息、项目挂账信息、发票信息、等数据资料查阅困难，日常管理难度不断加大；
- 同一施工单位或设备供应商同时为多个项目提供劳务服务或设备供应，单纯依靠财务账难以分析出往来款项对应的投资项目，造成工程成本重复确认，往来清理核销难度加大；
- 项目开发涉及交易价款、我方工程、开办费、前期费用、资本化利息等多种支出，与构建资产相关支出难于统计，不利于项目及时准确转资；
- 资产构建验收与资产转资和交接缺乏有效衔接，资产管理从构建源头上存在脱节风险。
投资资产管理信息系统作为辽河数码资产管理信息系统的一部分（子系统），与其他子系统集成应用，也可单独部署运行，满足企业工程项目建设过程管理和资产自动化转资的需要。
投资资产管理信息系统是一套专业的投资工程管理软件，侧重工程项目建设过程的管理，实现资产转资前期的项目、合同、费用、付款和验收管理，投资、财务、实物等多部门或岗位在同一平台完成各项业务处理，以项目为主线细化分解为多个项目单元，合同与项目单元挂接，按项目进度付款和归集费用，提高投资工程付款效率，促进资产转资及时率和准确率。
二、功能介绍
投资资产管理信息系统包括项目管理、合同管理、费用管理、付款管理和验收管理，最终实现资产自动化转资，统筹投资、财务、实物等多部门业务协同处理，建立企业投资和资产管理的一体化共享平台。
投资资产管理信息系统注重各环节流程衔接，各环节上下联动，理清计划管理对象的逻辑关系，划分了资产组、项目（计划项目和项目单元）以及合同三个层级。采用标准的编码体系，将系统应用延伸至其它业务处室，有效促进全公司范围内的数据共享。
1）资产组管理
资产组是系统中项目计划、项目单元、合同、实物资产的统领归属。具体有以下特征：
- 是能独立产生现金流入的最小资产组合，例如一座加油站可以产生独立的现金流入，应当作为一个资产组；
- 处于固定的地理位置，例如一座加油站发生迁建，应作为一个新的资产组。
资产组的范围比较灵活，根据企业资产管理的特点定义资产组数据。资产组的录入和变更需在系统中复核确认才能生效。
2）项目计划管理
项目计划是公司总部合并批复的若干项目单元的统称。
项目单元是为达到特定的独立目的而发生的一系列行为的集合。
根据资产组信息和公司总部下达的项目计划信息录入系统，将项目计划根据实际业务需要拆分成若干项目单元，每个项目单元还可根据财务核算需要拆分成若干计划构成（与财务辅助核算含义类似），系统对项目、项目单元和计划构成的金额有勾稽关系校验，即计划构成之和等于项目单元金额，项目单元金额之和等于项目计划金额。项目三层结构建立并审核后方可允许使用。
3）合同管理
用于维护项目单元下的各类合同信息，通过合同标的金额控制付款额度，防止超计划付款，合同分成本类合同和费用类合同，成本类合同必须录入合同明细，作为资产实物台账的前期数据，便于资产转资。合同录入和变更需在系统内审核通过才可以使用。
4）付款管理
投资工程类所有付款全部在系统内完成，便于掌控完整项目付款信息。发票扫描后作为附件上传系统进行电子化归档。成本预估时系统记录挂账往来，便于日后分析查找某一往来余额是由哪些项目形成。付款涉及财务核算处理，可与企业内部财务信息系统集成，实现财务集成凭证。
5）费用归集管理
实现所有项目资本化利息的系统自动计算，同时可维护其他资本化费用支出。系统内根据项目单元归集费用信息，核算后作为资产转资价值的一部分计入资产原值。
6）基建转资管理
系统支持按项目单元进行转资，投资工程人员录入转资单，财务人员分摊期间费用并复核后进行资产转资，项目单元下所有合同明细全部转资后，该项目单元标记转资完成。
三、产品特点
1、系统覆盖投资各个环节，基本涵盖所有投资行为；
2、强化计划管理，掌控项目进度。理清了计划管理对象的逻辑关系，划分了实体、项目（计划项目和项目单元）以及合同三个层级。可在系统中下达投资计划，实现付款审批及生成凭证，并可以通过投资计划对付款进行控制，自动统计计划的实际完成金额和实际付款金额；
3、提高投资工程付款效率。系统可上传合同文本，对照合同条款审批付款时不用再费力查找、翻阅纸质档案，可查询已开发票的总额和分别附于哪些凭证，不用再手工登记台帐；
4、促进资产及时转资。项目管理更清晰，进度管理更到位，重环节有确认，合同资产有明细，间接费用易分摊。
5、规范资产转资业务，投资类项目归口统一转资入口，确保一项资产向前可追溯项目建设过程的建设路径，向后可追溯使用过程中的生命轨迹，真正意义上实现资产全生命周期管理。